Ma première déclaration de chiffre d’affaires en micro-entreprise : guide pratique
Vous venez de franchir le cap et de créer votre propre auto-entreprise, mais vous vous demandez quand effectuer votre première déclaration de chiffre d’affaires à l’Urssaf ? Ne vous inquiétez pas, nous sommes là pour vous guider à travers cette étape cruciale. Que vous ayez opté pour une déclaration mensuelle ou trimestrielle, les échéances diffèrent. Décortiquons ensemble cette formalité incontournable pour tout auto-entrepreneur ou micro-entrepreneur.
Rappels sur la déclaration de chiffre d’affaires
La déclaration de chiffre d’affaires constitue une étape fondamentale dans la vie de tout auto-entrepreneur. Elle revêt une importance capitale car elle permet d’informer les autorités compétentes, telles que la Sécurité Sociale des Indépendants ou l’URSSAF pour les activités libérales, du montant total des revenus générés par votre entreprise sur une période donnée. Ce chiffre d’affaires déclaré est ensuite utilisé comme base de calcul pour déterminer le montant des cotisations sociales que vous devrez acquitter.
En optant pour le régime de l’auto-entreprise, vous avez le choix de déclarer votre chiffre d’affaires soit mensuellement, soit trimestriellement, en fonction de l’option de versement que vous avez sélectionnée lors de la déclaration de démarrage de votre activité. Il est important de noter que la périodicité de déclaration est fixée pour une année civile, mais il est possible de la modifier sur demande avant la date butoir du 31 octobre.
La déclaration de chiffre d’affaires doit être effectuée avec rigueur et précision, car elle constitue une obligation légale. Elle permet également de maintenir une transparence et une régularité dans la gestion financière de votre entreprise, éléments essentiels pour assurer sa pérennité et sa conformité vis-à-vis des réglementations en vigueur.
La date de la première déclaration de chiffre d’affaires
Vous disposez d’un délai maximal de 3 mois à compter de la date de début de votre activité pour effectuer votre première déclaration de chiffre d’affaires. Cependant, dès réception du document attestant de votre affiliation à l’Urssaf, vous avez accès au formulaire de déclaration. Vous êtes libre de procéder à cette déclaration avant les 90 jours. Pendant cette période, votre déclaration reste modifiable (uniquement si vous avez opté pour le prélèvement SEPA).
Ci-dessous, un tableau récapitulatif des dates limites pour vos premières déclarations en fonction de la date de création de votre auto-entreprise.
Première déclaration de chiffre d’affaires – Option MENSUELLE
| Début d’activité | CA réalisé jusqu’au | Déclaration à faire en | Exigibilité |
|---|---|---|---|
| Janvier | 30 avril | Mai | 31 mai |
| Février | 31 mai | Juin | 30 juin |
| Mars | 30 juin | Juillet | 31 juillet |
| Avril | 31 juillet | Août | 31 août |
| Mai | 31 août | Septembre | 30 septembre |
| Juin | 30 septembre | Octobre | 31 octobre |
| Juillet | 31 octobre | Novembre | 30 novembre |
| Août | 30 novembre | Décembre | 31 décembre |
| Septembre | 31 décembre | Janvier | 31 janvier |
| Octobre | 31 janvier | Février | 28 février |
| Novembre | 28 février | Mars | 31 mars |
| Décembre | 31 mars | Avril | 30 avril |
Première déclaration de chiffre d’affaires – Option TRIMESTRIELLE
| Début d’activité | CA réalisé jusqu’au | Déclaration à faire en | Exigibilité |
|---|---|---|---|
| Janvier, février, mars | 30 juin | Juillet | 31 juillet |
| Avril, mai, juin | 30 septembre | Octobre | 31 octobre |
| Juillet, août, septembre | 31 décembre | Janvier | 31 janvier |
| Octobre, novembre, décembre | 31 mars | Avril | 30 Avril |
Comment faire sa déclaration de chiffre d’affaires ?
Depuis le 1er janvier 2019, il n’y a plus de seuils de dématérialisation. Tous les auto-entrepreneurs doivent désormais effectuer leur déclaration de chiffre d’affaires et payer leurs cotisations sur le site de l’Urssaf, quelle que soit leur chiffre d’affaires. Cela marque la fin des déclarations papier.
La déclaration de chiffre d’affaires intervient périodiquement en fonction de l’option choisie lors de votre début d’activité. Pour l’option trimestrielle, les échéances sont le 30 avril, le 31 juillet, le 31 octobre et le 31 janvier. Pour l’option mensuelle, elle se fait chaque mois.
Il est à noter que la déclaration au format papier est tout de même acceptée lors de votre première déclaration en micro-entreprise ou si votre foyer ne dispose pas de connexion internet.
Les étapes détaillées pour remplir votre déclaration de chiffre d’affaires en ligne
Pour réaliser avec succès votre déclaration de chiffre d’affaires et vous acquitter des charges sociales correspondantes, suivez attentivement ces cinq étapes simples :
Étape 1 : Création de votre compte sur le portail de l’Urssaf des auto-entrepreneurs
Pour commencer, rendez-vous sur la page dédiée de l’Urssaf et suivez attentivement les instructions pour créer votre compte. Ce processus est essentiel pour accéder à toutes les fonctionnalités nécessaires à la gestion administrative de votre entreprise.
Étape 2 : Déclaration de votre chiffre d’affaires
Une fois connecté à votre espace personnel, naviguez vers la rubrique “Déclarer et payer”, puis sélectionnez l’option “Mon échéance en cours”. Vous serez alors invité à renseigner le montant de votre chiffre d’affaires pour la période concernée.
Étape 3 : Calcul et paiement de vos cotisations sociales
À cette étape, l’Urssaf procédera au calcul de vos cotisations sociales en fonction du chiffre d’affaires que vous avez déclaré. Il est important de noter que les taux de cotisations peuvent varier en fonction de l’activité que vous exercez. Veillez donc à bien prendre en compte ces éléments lors de votre déclaration.
Étape 4 : Option spéciale du versement libératoire
Si vous êtes micro-entrepreneur, vous avez la possibilité d’opter pour le versement libératoire de l’impôt sur le revenu. Ce choix vous permettra de régler simultanément vos impôts et vos cotisations sociales au moment du paiement.
Étape 5 : Modalités de paiement
Enfin, une fois vos cotisations sociales calculées, vous pourrez procéder au paiement. Deux options s’offrent à vous : le paiement par carte bancaire ou le télépaiement via prélèvement SEPA. Choisissez la méthode qui vous convient le mieux et effectuez le règlement dans les délais impartis.
Une fois ces étapes franchies, n’oubliez pas de récupérer votre récépissé pour conserver une trace de vos démarches administratives. De plus, gardez à l’esprit que vous pouvez consulter l’historique de vos déclarations dans votre espace personnel à tout moment, ce qui vous permettra de suivre l’évolution de votre situation financière en toute transparence.
Absence de déclaration et les conséquences des retards
La déclaration de chiffre d’affaires est une obligation légale pour tout auto-entrepreneur, et ce, même en cas de chiffre d’affaires nul. Il est essentiel de respecter les délais impartis pour éviter toute incidence négative sur votre entreprise. En effet, en cas de retard ou d’absence totale de déclaration, des pénalités financières seront appliquées, ce qui peut impacter la santé financière de votre activité.
Lorsqu’une déclaration est omise ou soumise en retard, des pénalités administratives sont automatiquement imposées. Actuellement, le montant de ces pénalités est fixé à 52 € par déclaration manquante. Ces frais additionnels s’ajoutent aux cotisations sociales régulières que vous devez payer, ce qui peut représenter une charge financière significative, surtout si les retards se multiplient.
De plus, si vous ne procédez pas à la déclaration de votre chiffre d’affaires avant la dernière échéance annuelle, l’administration se réserve le droit de déterminer de manière forfaitaire le montant de vos cotisations sociales. Dans ce cas, ce montant forfaitaire peut être majoré de 5 % ou 15 %, selon l’option de déclaration choisie initialement.
Conclusion
la première déclaration de chiffre d’affaires marque le début d’une série d’obligations administratives pour tout nouvel auto-entrepreneur. Cette étape cruciale demande rigueur et précision afin de respecter les échéances imposées par l’administration fiscale. Nous avons vu comment cette formalité incontournable, qu’elle soit mensuelle ou trimestrielle, constitue un pilier essentiel de la gestion financière de votre entreprise.
En parcourant cet article, vous avez découvert les différentes étapes pour remplir votre déclaration de chiffre d’affaires en ligne, ainsi que les conséquences financières d’un retard ou d’une absence de déclaration. Il est donc primordial de bien comprendre ces procédures et de les respecter scrupuleusement pour éviter tout désagrément administratif ou financier.
N’oubliez pas que des ressources sont disponibles pour vous accompagner dans cette démarche, que ce soit en ligne via les plateformes dédiées ou en vous adressant directement aux services compétents. En suivant les conseils et les échéances indiqués, vous pourrez aborder sereinement la gestion administrative de votre auto-entreprise et vous concentrer sur le développement de votre activité.